Пользовательского поиска
|
Пользовательского поиска
|
В
связи с ограниченным доступом к первичным документам, была проведена проверка
только регистров бухгалтерского учета и отчетности.
Проверка соответствия записей в регистрах бухгалтерского учета и Главной книге ООО «Зерноцентр» за декабрь 2001г.
Таблица
3
|
Номер счета |
Журнал |
Главная книга |
Отклонения |
|||
|
Д-т, руб |
К-т, руб |
Д-т, руб |
К-т, руб |
Д-т, руб |
К-т, руб |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
сч. 5000"Касса
центральная" |
||||||
|
Сальдо на начало
месяца |
8032,14 |
|
8032,14 |
|
0,00 |
|
|
5001 |
3000,00 |
20000,00 |
3000,00 |
20000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
5100 |
518000,00 |
|
518000,00 |
|
0,00 |
|
|
6001 |
3669,36 |
13273,23 |
3669,36 |
13273,23 |
0,00 |
0,00 |
|
7000 |
|
337160,29 |
|
337160,29 |
|
0,00 |
|
7100 |
15818,15 |
171276,79 |
15818,15 |
171276,79 |
0,00 |
0,00 |
|
7602 |
|
783,52 |
|
783,52 |
|
0,00 |
|
Сальдо на конец
месяца |
6025,82 |
|
6025,82 |
|
|
|
|
сч. 5001"Касса
по Баюново" |
||||||
|
Сальдо на начало
месяца |
2996,59 |
|
2996,59 |
|
0,00 |
|
|
5000 |
20000,00 |
3000,00 |
20000,00 |
3000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
6200 |
73585,89 |
|
73585,89 |
|
0,00 |
|
|
7000 |
301,61 |
70727,33 |
301,61 |
70727,33 |
0,00 |
0,00 |
|
7100 |
7300,00 |
27769,86 |
7300,00 |
27769,86 |
0,00 |
0,00 |
|
8802 |
|
500,00 |
|
500,00 |
|
0,00 |
|
Сальдо на конец
месяца |
2186,90 |
|
2186,90 |
|
0,00 |
0,00 |
Главная
книга ООО «Зерноцентр» по счетам 50 заполняется соответственно журналу по
счетам 50, отклонений не выявлено. Обороты по кредиту счетов 50 совпадают с
оборотами по дебету корреспондирующих счетов по данным Главной книги.
Проверка заполнения формы отчетности ООО «Зерноцентр»
Таблица
4
|
Сальдо по Главной книге |
Данные отчетности форма №1 |
Отклонения |
||
|
счет |
сумма, т. р. |
строка |
сумма, т.р. |
сумма, т. р. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
| 
|
|
|